Zpracování DPH DE - Jak vypočítat DPH a odevzdat přiznání

Aktuální firma | Finance | Aktuální období | Zpracování DPH

Obsah | Rejstřík | Základní dovednosti | Videonávody | Klávesové zkratky

Jak vypočítat DPH a odevzdat přiznání

Postup práce s agendou Zpracování DPH při výpočtu DPH je následující:

  1. Pořídíme daňové doklady do Závazků a pohledávek a do Peněžního deníku. Daňový doklad musí obsahovat datum DPH, skupinu DPH a pochopitelně údaje v daňové tabulce (základ daně a daň v příslušných sazbách).

  2. V případě potřeby doplníme položky do Pomocné evidence DPH (zde doplníme pouze doklady, kterými ovlivníme zpracování DPH, aniž bychom současně ovlivnili výsledky účetnictví).

  3. Otevřeme agendu Zpracování DPH, zadáme aktuální zdaňovací období a spustíme Výpočet.

  4. Program z dokladů uvedených v již zmíněných agendách (Závazky a pohledávky, Peněžní deník, Pomocná evidence DPH) vypočítá daňovou povinnost nebo nadměrný odpočet.

  5. Na záložce Parametry formuláře doplníme titulní stranu formuláře přiznání k DPH.

  6. Operací PDF vytiskneme přiznání k DPH, případně Souhrnné hlášení.

  7. Přiznání můžeme podávat také v elektronické podobě. V takovém případě spustíme operaci XML a vygenerujeme požadované soubory, které odešleme přes portál Daňové správy.

  8. Záznamní povinnost vytiskneme na záložce Seznam daňových dokladů pomocí klávesové zkratky Ctrl+P.

  9. Vypočítanou daňovou povinnost (nebo nadměrný odpočet) přeneseme pomocí operace Přenos do ZaP do agendy Závazků a pohledávek v podobě dokladu, jehož dokladovou řadu a druh peněžní operace předem nastavíme v parametrech firmy v sekci Finance.

Ostatní pracovní postupy

  1. Jak identifikovat nezaúčtované daňové doklady.

  2. Jak vypočítat DPH a odevzdat přiznání.

  3. Kontrolní hlášení.

  4. Režim přenesení daňové povinnosti podle §92a.

  5. Jak pořídit doklad o použití.

  6. Jak přenést daňovou povinnost/nadměrný odpočet do Závazků a pohledávek.

  7. Jak ovlivnit výkaz DPH bez zásahu do účetních dat.

Související témata

Zpracování DPH, Peněžníí deník, Závazky a pohledávky DE, Pomocná evidence DPH DE