Závazky a pohledávky v DE

Aktuální firma | Finance | Aktuální období | Závazky a pohledávky

Obsah | Rejstřík | Základní dovednosti | Videonávody | Klávesové zkratky

Agenda Závazků a pohledávek je druhou ze dvou základních a nejdůležitějších agend modulu Daňové evidence a zároveň také celého programu. Slouží k evidenci všech dokladů závazkového a pohledávkového charakteru (faktury, závazky vůči zaměstnancům, vůči finančnímu úřadu apod.). Zápisy můžeme buď pořizovat přímo (např. přijaté nebo vystavené faktury) nebo využijeme možnosti přenosu z agend dalších modulů programu DUEL (Fakturace v Kanceláři, Fakturace ve Skladech, Měsíční mzdy apod.). V Závazcích a pohledávkách je připraveno množství tiskových sestav, které podávají podrobný přehled o stavu závazků i pohledávek včetně jejich uhrazenosti (např. Kniha faktur, Nevyrovnané pohledávky k datu apod.).

Do agendy Závazky a pohledávky lze snadno importovat data z jiných zdrojů a to pomocí operací na záložce Přenosy dat. Pro import dat ve formátu CSV nebo XML je připravena operace Import dat. Lze také načítat QR kód ve formátu QR-faktura.

Obsah stránky:

Úvod
Formulář a popis údajů
Záložky agendy
Operace v agendě
Pracovní postupy
Tiskové sestavy
Související témata

Formulář a popis údajů

Doklad...

Skupina Doklad obsahuje údaje, které jednoznačně identifikují účetní záznam. Nalezneme zde označení dokladu, informace o účtování a firmu.

Vystavení - jedná se o datum vystavení dokladu. U přijatých faktur jej zadáváme podle tištěné předlohy. Pro zadávání můžeme využít podporu editoru pro datum.
Splatnost - datum splatnosti dokladu. Pro zadávání můžeme využít podporu editoru pro datum. Pole se používá pro plnění převodních příkazů ze závazků.
Doklad - údaj z číselníku Doklady - jednoznačné označení řady pořizovaného záznamu.

Číslo dokladu - pořadové číslo v rámci dokladové řady (může být nastaveno jeho automatické zvyšování).
Postfix dokladu - doplňkový údaj k pořizovanému číslu, většinou letopočet (např. 2011, 2012), který odlišuje stejná čísla dokladů z různých období.

Typ - určuje typ dokladu (Závazek nebo Pohledávka).
Popis - popis účetního případu. Můžeme je vyplnit ručně nebo výběrem z číselníku Texty popisů, kde jsou vybrané texty přiřazené k druhům operací. Výběrem textu dojde k vyplnění i následujícího údaje Druh operace.
Druh operace - povinný údaj z číselníku Druhů peněžních operací. Ovlivňuje umístění částek do sloupců Peněžního deníku a plnění údaje Skupina DPH.
Sloupec – označení sloupce PD, který je zde zobrazen na základě zadaného druhu operace. Tento údaj není možné editovat přímo, pouze změnou druhu peněžní operace.
Firma - údaj z Adresáře firem - identifikace obchodního partnera (dodavatele nebo odběratele - podle povahy záznamu).
Bankovní účet a kód banky - účet, na kterém je očekávaná nebo ze kterého bude odcházet platba. Program kontroluje, zda je účet u firmy evidován v Adresáři firem.
Specifický symbol - je dodatečný symbol bankovních plateb, který je definován jako nejvýše desetimístné číslo.

Symboly...

Doplňující symboly charakterizující doklad. Slouží například pro párování plateb.

Variabilní symbol – jedná se o identifikátor předpisů a plateb. U přijatých faktur jej plníme číslem faktury, u vystavených faktur jejich pořadovým číslem (pro generování převodních příkazů a párování s platbami z bankovních výpisů).
Konstantní symbol – je identifikátor udávaný u bankovních plateb, který byl uváděn povinně u všech plateb před vstupem ČR do Evropské unie. V současné době se povinně uvádí jen u plateb, které tvoří příjem nebo výdaj státního rozpočtu a u plateb do zahraničí či plateb mezi cizozemci v cizí měně. Hodnotu vybereme z číselníku Konstantních symbolů.
Další symbol - další označení dokladů, který můžeme použít pro uvedení dalších souvisejících dokladů.

Měna...

Určení měny dokladu, množství a kurzu.

Měna - zkratka označení měny dokladu, kterou vybereme z číselníku. Rozhoduje, zda se doklad bude zpracovávat jako "cizoměnový".
Kurz - aktuální kurz zadané měny. Kurz je nabídnut z číselníku Měny.
Množství v cizí - množství zadané cizí měny. U tuzemských dokladů je jeho hodnota nula. Násobek množství a kurzu je uveden v částce Celkem v následující sekci.

Tabulka DPH...

Skupina Tabulka DPH obsahuje datumy DPH, skupiny, sazby a částky. Tyto údaje se přenáší až do účetního deníku a ovlivní tak následné zpracování Přiznání k DPH.

Platební kalendář - příznak přebíraný podle nastavení dokladové řady. Ovlivňuje chování programu při vyplňování dalších položek - datumu DPH apod.
Datum DPH - jedná se o datum, ke kterému bude daňový doklad zahrnut do zpracování přiznání k DPH. Pro uskutečněná plnění bude datum stejné jako uskutečnění zdanitelného plnění (Datum UZP), pro přijatá plněná to bude nejdříve okamžik, ke kterému byly splněny podmínky pro nárok na odpočet (přijetí dokladu). Je to datum, ke kterému se mají použít sazby DPH.
Skupina DPH - označení zkratky z číselníku Skupiny DPH. Na základě nastavení vybrané skupiny se daňový doklad projeví na řádcích v přiznání.
Datum UZP - datum uskutečnění zdanitelného plnění dle zákona o DPH.
Bez daně, DPH a Celkem pro základní sazbu DPH.
Bez daně, DPH a Celkem pro sníženou sazbu DPH.
Bez daně, DPH a Celkem pro druhou sníženou sazbu DPH.
Bez daně pro nulovou sazbu DPH a Celkem - součet výše uvedených hodnot.
Mimo DPH - částka, která nevstupuje do zpracování DPH.
Celkem - součet výše uvedených hodnot.

Tip Závazky a pohledávky umožňují plátcům DPH zadávání cen s i bez DPH. Je-li částka zadávána do sloupce Celkem, výpočet DPH probíhá v souladu se zákonem o DPH "shora" pomocí zaokrouhleného koeficientu. V opačném případě (při zadání částky Bez daně) program DPH spočte "zdola" odpovídajícím procentem sazby.

Členění...

Oddíl Členění obsahuje údaje, pomocí kterých můžeme přiřadit dokladu vztah ke středisku, výkonu a zakázce. Tyto údaje se přenáší mezi agendami až do účetního deníku a umožňují tak tvorbu výběrů, filtrů, sestav a přehledů podle členění.

Středisko – údaj z číselníku, který umožní určit zařazení záznamu ke konkrétnímu středisku.
Výkon - údaj z číselníku, který umožní určit zařazení záznamu ke konkrétnímu výkonu.
Zakázka - údaj z číselníku, který umožní určit zařazení záznamu ke konkrétní zakázce.

Aktuální stav...

Údaje o aktuálním stavu dokladu závazků a pohledávek z pohledu úhrad.

Platit - ukazuje kolik zbývá k zaplacení nebo o kolik je případně přeplaceno (částka s opačným znaménkem).
V cizí měně - ukazuje kolik zbývá k zaplacení nebo o kolik je případně přeplaceno v cizí měně.

Začátek stránky

Záložky agendy

Kromě seznamu zpracovávaných dokladů může agenda obsahovat další doplňující údaje, které jsou zobrazeny na tzv. záložkách. Některé záložky slouží k zadání jednoho údaje (např. Poznámka) nebo zobrazují vypočítaný přehled vybraných hodnot.

Tip Přepínání mezi záložkami je možné klávesovou zkratkou Alt+číslo (číslo/diakritické znaky na písmenkové části klávesnice). Tak se přepneme přímo na konkrétní záložku. Cyklické přepínání je pomocí klávesové zkratky Ctrl+Tab

1. Seznam závazků a pohledávek

Seznam všech zadaných dokladů. V tabulkové podobě jsou zobrazené evidované údaje.

2. RPDP

Záložka RPDP nabízí možnost zadat údaje, které jsou potřeba při zpracování DPH pro evidenci pro potřeby Režimu přenesení daňové povinnosti. Existují-li potřebné údaje ve zdrojových agendách, mohou záznamy na této záložce vznikat automaticky při přenosech mezi agendami a při zaúčtování. Jinak je potřeba je doplnit ručně.

Přepneme se na záložku RPDP.
Zadáme, potvrdíme nebo zkontrolujeme Kód plnění a pokud popis.
Zadáme, potvrdíme nebo zkontrolujeme Rozsah plnění (pokud se sleduje) a Jednotku.
Zadáme, potvrdíme nebo zkontrolujeme Základ DPH a Sazbu DPH v režimu přenesení daňové povinnosti.
Zadané hodnoty se použijí při Zpracování DPH - RPDP.

3. OSS

Záložka OSS slouží pro evidenci údajů o cizím DPH pro doklad v režimu One-Stop-Shop. Při přenosu z fakturací se záložka OSS přenese také. Při ručním zadání se při použití Skupiny DPH, která má v údaji NSK5 hodnotu O - One Stop-Shop, částka v nulové sazbě přenese na záložku OSS a podle státu odběratele (členského státu EU) se doplní sazba DPH a spočte cena bez daně a odpovídající daň. NSK3 rozhoduje o tom, zda se jedná o zboží nebo o službu.

4. Poznámka

Zde je možné pořizovat poznámky a komentáře vztahující se k dokladu. Délka textu není omezena. Poznámky je možné kdykoli tisknout.

Tip Doprovodné volné texty uváděné v dokladech zadáme do záložky Poznámka. K tomuto účelu můžeme použít vazbu do číselníku Volné texty (odskok přes Ctrl+NumPlus) a připravené texty si pomocí Ctrl+Enter přeneseme. Pomocí Ctrl+Shift+Enter nový text připojíme za text stávající.

5. Vazby

Pomocí záložky Vazby je možné velmi snadno zkontrolovat související doklady v ostatních agendách.

6. Dokumenty

Na záložce Dokumenty ze evidovat libovolné dokumenty v souborové podobě, které se týkají aktuálního záznamu.

7. Média

Záložka Média umožňuje připojit libovolné obrázky či soubory s jiným obsahem. První v pořadí se zobrazí ve formuláři.

Začátek stránky

Operace

Platba (Ctrl+2) - otevře okno pro Úhradu závazku nebo pohledávky.
Hromadná platba (Ctrl+3) - slouží k hromadnému hrazení libovolného počtu dokladů (v závislosti na provedeném výběru). Operace nabízí různé varianty, jak doklady hradit, počínaje zaplacením celé částky přes úhradu procentuální části až po úhradu fixně zadané částky.
Kopie (Ctrl+9) - vytvoří identickou kopii aktuálního záznamu.
Hromadné přečíslování - slouží pro hromadné přečíslování dokladů v agendě Závazky a pohledávky, kdy se provede změna označení vybraných dokladů a jejich párovacích znaků (v případě, kdy jsou shodné s označením dokladu). Přečíslování dokladů bude provedeno pouze v případě, jsou-li označeny pouze doklady v rámci jedné dokladové řady.
Dobropis - otevře potvrzovací dialog pro vytvoření dobropisu ke zvolenému záznamu.

Začátek stránky

Pracovní postupy

Začátek stránky

Tiskové sestavy (Ctrl+P)

Tiskové sestavy obsahují kromě seznamů a opisů také přehledové sestavy pro sledování uhrazenosti či neuhrazenosti. V samostatné skupině jsou sestavy pro platební kázeň, uznání závazků apod. Sestavy stavu k datu v mnoha podobách jsou také v samostatné skupině.

Podpora Elektronické evidence náhradního plnění v podobě filtru "Pohledávky doplacené v období" a sestavy "Seznam pohledávek pro export do evidence náhradního plnění" umožní také uložení do CSV souboru pro odeslání.

Začátek stránky

Související témata

Fakturace, Závazky a pohledávky - Dávka, Doklady, Adresář firem, Měny

Začátek stránky