Zpracování DPH DE - Jak ovlivnit výkaz DPH bez zásahu do účetních dat

Aktuální firma | Finance | Aktuální období | Zpracování DPH

Obsah | Základní dovednosti | Videonávody | Klávesové zkratky | Rejstřík

Jak ovlivnit výkaz DPH bez zásahu do účetních dat

V praxi mohou nastat situace, kdy potřebujeme z nějakého důvodu ovlivnit výkaz DPH a současně nechceme, aby částky ovlivňující DPH jakýmkoli způsobem zasáhly do daňové evidence tedy do peněžního deníku (například při ročním vyúčtování DPH na výstupu určené poměrem apod.).

Pro tento účel je v programu DUEL připravena agenda Pomocná evidence DPH. Zde pořízené doklady mají dopad pouze do zpracování DPH, v peněžním deníku ani v Závazcích a pohledávkách se neprojeví. Postup práce s agendou je jednoduchý:

1. Otevřeme agendu Pomocné evidence DPH.

2. Založíme nový záznam.

3. Zadáme Doklad1 (např. interní daňový doklad), který nepoužíváme pro účetní operace. Pokud bychom použili interní účetní doklad, chybělo by nám číslo tohoto dokladu plynulé číselné řadě.

4. Doplníme datum DPH tak abychom ovlivnili právě uzavírané období.

5. Doplníme vhodnou skupinu DPH .

6. Doklad uložíme.

Ostatní pracovní postupy

1. Jak identifikovat nezaúčtované daňové doklady.

2. Jak vypočítat DPH a odevzdat přiznání.

3. Kontrolní hlášení.

4. Režim přenesení daňové povinnosti podle §92a.

5. Jak pořídit doklad o použití.

6. Jak přenést daňovou povinnost/nadměrný odpočet do Závazků a pohledávek.

7. Jak ovlivnit výkaz DPH bez zásahu do účetních dat.

Související témata

Zpracování DPH, Peněžníí deník, Závazky a pohledávky DE, Pomocná evidence DPH