Význam parametrů v sekci Daň z přidané hodnoty / One Stop Shop
Oddíl Daň z přidané hodnoty a OSS (One Stop Shop) se již podle názvu věnuje nastavení parametrů pro daň z přidané hodnoty. Sazby DPH jsou přednastaveny již po instalaci programu, a protože se jedná o hodnoty dané legislativou, doporučujeme do sazeb ručně nezasahovat. Sloupce, které se týkají pouze Označení (Ozn. základní, Ozn. snížené) mají vliv na grafické znázornění sazeb v celém programu a v případě potřeby je můžeme ručně změnit (např. na Z a S, což nám bude značit sazbu Základní a Sníženou). Zaokrouhlení DPH je přednastaveno „na haléře matematicky“, nicméně i toto nastavení můžeme změnit dle potřeby.
Sekce Kontrolní hlášení - evidenční číslo daňového dokladu (EČDD). Obsahuje parametry, podle kterých se program zachová při zpracovávání EČDD pro Kontrolního hlášení.
Kontroly
Odchylka částky od tabulky DPH – maximální povolený rozdíl celkové částky a součtu tabulky DPH. Pokud je odchylka vyšší, než zde uvedená, upozorní nás při zadávání tabulky DPH a částky Celkem na tuto skutečnost varování „W223 – Součet hodnot v tabulce DPH neodpovídá celkové částce (velký rozdíl)“. I přes toto varování ale můžeme záznam uložit.
Datum DPH od – počátek kontrolovaného období pro zadání data DPH.
Datum
DPH do – konec kontrolovaného období pro zadání data DPH.
Kontrola na datum DPH je pouze informativní. V případě zadání data
DPH mimo kontrolované období nás program upozorní varováním „W108
– Zadané datum DPH je mimo povolený rozsah – Datum DPH“. I přes toto
varování ale můžeme záznam uložit.
DAP DPH
Z řádku 24 odečíst daň OSS – příznak, zda má plnění v režimu OSS (One Stop Shop) vystupovat v daňovém přiznání na řádku 24 s daní či bez daně.
Kontrolní hlášení - evidenční číslo daňového dokladu
Pro
uskutečněná plnění zohledňovat také variabilní symbol – příznak,
zda v případě uskutečněných plnění zohlednit do výpočtu EČDD
také pole Variabilní symbol - jinak bude zohledněn pouze Další symbol.
Princip generování Evidenčního čísla daňového dokladu pro Kontrolní
hlášení je tento:
Přebere se hodnota v údaji Další symbol.
Pokud není uveden Další symbol, tak se podle nastavení parametru převezme Variabilní symbol.
Pokud není uveden Další symbol, ani Variabilní symbol, převezme se hodnota z údaje Doklad2.
Pokud není uveden Další symbol, Variabilní symbol ani Doklad2, převezme se hodnota z údaje Doklad1.
Z označení dokladu převzít pouze číslo – příznak, zda do výpočtu EČDD, podle výše uvedeného principu, převzít pouze číslo dokladu - jinak bude použita i dokladová řada a postfix.
Poznámka Předpokládáme,
že v praxi nebude pro zpracování Kontrolního
hlášení nutné ruční doplňování kompletního EČDD do pole Další symbol.
Pro přijatá plnění je ve většině případů stejně nutné zadat variabilní
symbol (pro spárování s úhradou).
Pro uskutečněná plnění bude obvykle dostatečné a správné použití Dokladu
(2 nebo 1) podle situace.
Upozornění Pole Další symbol je tedy od verze DUEL 12 použito výhradně jako Evidenční číslo daňového dokladu!
OSS – DAP a placení daně
Měna DAP – OSS je zpracováváno v měně EUR. Je tedy potřeba z číselníku převzít označení, které je pro tuto měnu použito.
Firma – OSS zpracovává výhradně Finanční úřad pro Jihomoravský kraj, proto je zde potřeba převzít informace z agendy Adresář firem.
Bankovní účet – Převezměte z Adresáře firem účet uvedený u FÚ pro Jihomoravský kraj.
OSS – identifikace pro dovozní režim
Interní evidenční číslo – kmenová část DIČ (pouze číselná část) nebo interní evidenční číslo subjektu, které mu bylo přiděleno Finanční správou
Identifikátor IM – identifikátor IM pro subjekt registrovaný k dovoznímu režimu, tvořen znaky IM + 10 číslicemi
Identifikátor IN – identifikátor IN pro subjekty registrované k dovoznímu režimu v roli zprostředkovatele, tvořen znaky IN + 10 číslicemi. Vyplňuje se pouze, pokud je dovozce zprostředkovatelem.
Sazby DPH
Přehled sazeb a značek DPH – tabulka s hodnotami z číselníku Sazby DPH.
Ostatní pracovní postupy
Význam parametrů v sekci Daň z přidané hodnoty.
Význam parametrů v sekci Účetnictví nebo Význam parametrů v sekci Finance.
Související témata
Společné, Účetnictví, Daňová evidence, Kancelář, Majetek, Mzdy, Sklady, Maloobchodní prodej, E-shopy, Parametry firmy